I processi interni di valutazone dei rischi economico-finanziari d’impresa

OBIETTIVI E FINALITÀ DEL CORSO

L’obiettivo del corso, in conformità e continuità, metodologica e normativa, con le Linee Guida emanate dal CNDCEC sul rilascio del visto di conformità e del visto di congruità sull’informativa finanziaria da parte dei commercialisti, è di fornire ai partecipanti un modello standard di approccio operativo allo svolgimento di una corretta e guidata attività di pianificazione aziendale e misurazioni dell’impatto, stimabile su base probabilistica, che i principali fattori di rischio economico-finanziari possono avere sulle determinanti del valore economico d’impresa (capacità di autofinanziamento, dinamica del capitale circolante operativo, liquidità, struttura del debito e solidità patrimoniale).
Il modello operativo e la procedura applicata proposti, anche attraverso l’utilizzo di appositi tool di analisi e valutazione tra cui quelli contenute nella piattaforma multi-tasking proposta da Cerved per i sistemi d’allerta e monitoraggio dei rischi economico-finanziari d’impresa, sono particolarmente indicati per tutte quelle figure professionali i cui i processi di pianificazione e controllo dei rischi risultano di fondamentale interesse (revisori, sindaci, controller, rating advisor, esperti indipendenti).
L’intera attività di analisi, valutazione, sarà svolta utilizzando i tool applicativi della nuova suite operativa Cerved® dedicata alla diagnosi, controllo e monitoraggio dei rischi d’impresa per le PMI.

STRUTTURA DEL CORSO

In linea con l’approccio metodologico proposto, il percorso formativo completo sarà strutturato in sette giornate successive con cadenza mono settimanale:

1. Il nuovo framework normativo in materia di adeguati assetti gestionali e sistema d’allerta interna precoce
2. I Postulati generali di pianificazione aziendale e misurazione dei rischi d’impresa
3. La predisposizione del piano delle ipotesi di pianificazione
4. Le simulazioni e le estrapolazioni economico-finanziarie su base multi-scenario
5. Le valutazioni d’impatto su base comparativa e sistemica e la definizione degli intervalli di variazione tollerabili (risk tollerance)
6. Introduzione alla corretta impostazione del quadro di tesoreria: metodologia, procedure e base informativa ed il budget di tesoreria
7. La valutazione del fabbisogno di tesoreria e la struttura degli affidamenti bancari
8. L’analisi statica e dinamica della Centrale dei Rischi e la comparazione con i saldi di tesoreria
9. L’analisi stocastica dei flussi previsionali di tesoreria e la misurazione del rischio di crisi aziendale
10. Le valutazioni d’impatto del rischio di liquidità
11. Le valutazioni d’impatto dei rischi reddituali, finanziari e patrimoniali
12. Le valutazioni d’impatto dei rischi ESG.

Alla fine di ogni giornata sarà somministrato ai partecipanti un test di verifica di 10 domande a risposta chiusa sugli argomenti trattati ed assegnato un punteggio da 1 a 10.

A CHI SI RIVOLGE IL CORSO

Il corso ha l’obiettivo di fornire ai professionisti economico-aziendali (Economisti d’Impresa), revisori, sindaci, esperti indipendenti e controller che intendono acquisire competenze specialistiche evolute in pianificazione aziendale e misurazione dei rischi d’impresa al fine di poter divenire interlocutori qualificati e accreditati nel rapporto con tutte le categorie di stakeholder aziendali, in particolare a supporto dei processi di valutazione del rischio d’impresa e di sostenibilità economico-finanziaria nel nel medio-lungo termine.

PROGRAMMA DETTAGLIATO

• 1° febbraio 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Talone
  IIl nuovo framework normativo in materia di adeguati assetti gestionali e sistema d’allerta interna precoce (prima giornata)
   • Il framework normativo di riferimento per le attività di controllo finanziario e di allerta interna
  • Gli adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili ex art. 2086 Codice civile
  • I processi interni di valutazione dell’adeguatezza della liquidità e della struttura degli affidamenti creditizi e la responsabilità di amministratori sindaci e revisori
  • Il calcolo dei principali KPI economico-finanziari ed il test di sostenibilità del debito finanziario
• 8 febbraio 2023,  ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Talone
  I Postulati generali di pianificazione aziendale e misurazione dei rischi d’impresa (seconda giornata)
      • Postulati generali di pianificazione aziendale e controllo strategico dei rischi d’impresa
      • Il modello e la procedura operativa prevista dalle Linee Guida del CNDCEC sul rilascio del visto di conformità e del visto di congruità sulle informazioni finanziarie aziendali
• 13 febbraio 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatori: Andrea Giacomelli
  La predisposizione del piano delle ipotesi di pianificazione (terza giornata)
      • La raccolta ed organizzazione delle informazioni strategiche ed operative per la definizione del piano economico-finanziario
      • La predisposizione del piano delle ipotesi di pianificazione con la piattaforma KnowShape®
• 22 febbraio 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Giuliano e Federico Di Miele
  Le simulazioni e le estrapolazioni economico-finanziarie su base multi-scenario (quarta giornata)
      • Le simulazioni economico-finanziarie multi-scenario con Sintesi®
      • Le estrapolazioni economico finanziarie multi-scenario con Financial Forecast Studio®
• 1° marzo 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Alessandro Nova
  Le valutazioni d’impatto su base comparativa e sistemica e la definizione degli intervalli di variazione tollerabili (quinta giornata)
      • Le valutazioni d’impatto comparativo sui principali KPI del piano aziendale
      • Applicazione di un modello proprietario per la definizione degli intervalli di variazione tollerabili (risk tollerance)
• 8 marzo 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Talone
  Introduzione alla corretta impostazione del quadro di tesoreria: metodologia, procedure e base informativa ed il budget di tesoreria (sesta giornata)
      • Inquadramento metodologico per una corretta gestione della tesoreria aziendale
      • La base dati necessaria e la data collection
      • La costruzione del budget di cassa sulla base dei dati storici, correnti
      • La stima dei forecast di tesoriera su base mensile
• 15 marzo 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Talone
  La valutazione del fabbisogno di tesoreria e la struttura degli affidamenti bancari (settima giornata)
      • La valutazione del fabbisogno mensile di tesoreria
      • La valutazione della struttura e del pricing degli affidamenti bancari
      • L’ottimizzazione degli affidamenti creditizi bancari e non bancari
      • La manovra di tesoreria a 12 mesi (forward-looking approach)
• 22 marzo 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Massimo Talone
  L’analisi statica e dinamica della Centrale dei Rischi e la comparazione con i saldi di tesoreria (ottava giornata)
      • L’analisi statica e dinamica della Centrale dei Rischi
      • L’analisi comparativa della Centrale dei Rischi con i saldi e fabbisogni di tesoreria
      • L’ottimizzazione degli affidamenti bancari e la rinegoziazione con le banche
      • Un case study con l’utilizzo del tool Cerved CtlRisk®
• 29 marzo 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Andrea Giacomelli
  L’analisi stocastica dei flussi previsionali di tesoreria e la misurazione del rischio di crisi aziendale (nona giornata)
      • La valutazione del rischio di liquidità e la definizione dei livelli di tolleranza sugli indicatori di crisi aziendale
      • Definizione strutturata delle assunzioni del budget di tesoreria e predisposizione del report
      • Report di rischio del budget di tesoreria e indicatori di crisi aziendale (DSCR)
      • Un case study con l’utilizzo del tool KnowShape DSCR@Risk®
• 5 aprile 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Andrea Giacomelli
  Le valutazioni d’impatto del rischio di liquidità (decima giornata)
      • Le valutazioni d’impatto sui KPI aziendali del rischio di liquidità
      • Applicazione con la piattaforma KnowShape® e calcolo del KPI DSCR@Risk
• 12 aprile 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Andrea Giacomelli
  Le valutazioni d’impatto dei rischi reddituali, finanziari e patrimoniali (undicesima giornata)
      • Le valutazioni d’impatto sui KPI aziendali del rischio reddituale, finanziario e patrimoniale
      • Applicazione con la piattaforma KnowShape® e calcolo del KPI Net@Risk®
• 19 aprile 2023, ore 9:00 – 13:00
  Relatore: Andrea Giacomelli
  Le valutazioni d’impatto dei rischi ESG (dodicesima giornata)
      • Le valutazioni d’impatto sui KPI aziendali dei rischi climatici ed ambientali (ESG) in conformità con la Tassonomia UE
      • Applicazione con la piattaforma KnowShape® su alcuni KPI tecnici