I programmi di valutazione del rischio economico-finanziario d'impresa

OBIETTIVI E FINALITA’ DEL CORSO

Il CNDCEC ha emanato nel mese di febbraio le nuove Linee Guida Linee per il rilascio, da parte dei commercialisti che intendono specializzati nella materia, del visto di conformità per l’informativa storica e corrente  e del visto di congruità sull’informativa prospettica.

 

Il documento, dopo un periodo di pubblica consultazione, sarà inviato ai principali interlocutori ed enti istituzionali interessati (ABI, Banca d’Italia, Consob, principali banche ed istituzioni finanziarie, associazioni di categoria imprenditoriale) per la necessaria condivisione ed eventuali osservazioni.

 

Le Linee Guida recepiscono integralmente, conformandosi ad esse, le nuove Linee Guida emanate dall’EBA (European Banking Autority) in materia di concessione creditizia e revisione degli affidamenti (Loan Origination & Monitoring) che entreranno in vigore il 30 giugno 2021.

 

Il Corso si propone di illustrare ai partecipanti, dottori commercialisti, revisori, addetti alla pianificazione aziendale e analisti bancari, una un caso aziendale completo, basato sul protocollo metodologico ed operativo delle nuove Linee Guida, partendo dalle fasi inziali del processo fino alla predisposizione del business plan ed al rilascio del visto di conformità sull’informativa finanziaria aziendale storica e corrente e del visto di conformità su quella prospettica.

 

Il corso sarà interamente tenuto dal uno dei redattori delle Linee Guida del CNDCEC e dagli ideatori dei modelli operativi (financial tool) a supporto del lavoro di reporting e assurance.

 

L’intera attività di analisi, valutazione, simulazione e scoring economico-finanziaria sarà svolta utilizzando la piattaforma della Centrale dei Bilanci (Cerved) Cebi-Sintesi® anche utilizzata dalla Banca d’Italia, dalla Consob e dalle principali banche italiane.

 

STRUTTURA DEL CORSO

 

In linea con l’approccio metodologico proposto e le concrete esigenze operative degli studi professionali e delle società di revisione, il Corso si svilupperà sulla sistematica suddivisione della materia in cinque giornate successive e complementari, in coerenza con le sei aree di approfondimento tematico individuate:   

  1. Le nuove Linee Guida del CNDCEC sul visto di conformità e sul visto di congruità
  2. La diagnosi del rischio su base storica
  3. La diagnosi del rischio su base corrente
  4. La diagnosi del rischio su base prospettica
  5. La valutazione d’impatto del rischio economico-finanziario su base idiosincratica
  6. La valutazione d’impatto del rischio economico-finanziario su base sistemica-settoriale

 

 

Alla fine di ogni giornata sarà somministrato ai partecipanti un test di verifica di 10 domande a risposta chiusa sugli argomenti trattati ed assegnato un punteggio da 1 a 10.

 

 

 

 

A CHI SI RIVOLGE IL CORSO

Il corso ha l’obiettivo di fornire a professionisti (commercialisti, avvocati e revisori) e responsabili amministrativi e finanziari (in particolare, tesorieri) di PMI competenze specialistiche evolute nella predisposizione e valutazione di perizie economico-finanziarie, nei diversi campi di applicazione e situazioni gestionali (regolare continuità aziendale e ristrutturazione).

 

Per i temi e il livello di approfondimento, teorico e pratico, il corso è particolarmente indicato agli addetti dell’area Crediti, Finanza Strutturata e Capital Market delle banche.

 

 

MODALITA’ E COSTI DI ISCRIZIONE:

 

Iscrizione obbligatoria entro il 15 aprile 2021 direttamente sul nostro sito www.fdc.mi.it

 

Intero corso: € 1.500,00+iva

Intero corso (sconto associati AIDC/ACM): € 1.350,00+iva

Singola lezione: € 350,00 + iva

 

Posti disponibili: 100

 

 

CORPO DOCENTE

Massimo Talone

Dottore commercialista, Fondazione Dottori Commercialisti di Milano

 

Andrea Giacomelli

 Professore di Misurazione del Rischio all’Università Ca’ Foscari di Venezia

 

Alessandro Nova

Professore Associato presso il Dipartimento di Finanza, Università Bocconi


Programma
Modulo

21 Apr 2021
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Prima lezione

- La struttura delle nuove Linee Guida emanate dal CNDCEC
- I principi generali e i postulati metodologici ed operativi
- Il protocollo operativo (primo, secondo e terzo livello di controllo)
- I principali KPI contabili da valutare ai fini dell’adeguatezza economico-finanziaria
- Le relazioni finali per il rilascio del visto di conformità ed il visto di congruità
- Le responsabilità dell’attestatore

28 Apr 2021
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Seconda lezione

- La diagnosi del rischio su base storica
- La raccolta ed organizzazione della base informativa
- La normalizzazione e revisione dei dati contabili ed extracontabili
- La transcodifica dal piano dei conti aziendale al piano dei conti Cebi®
- La costruzione delle tabelle integrative per i flussi finanziari e di cassa con il modello Cebi®
- Analisi del Cebi Score® backward-looking e dei riclassificati, indici, flussi e margini

05 May 2021
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Terza lezione

- La diagnosi del rischio su base corrente
- La raccolta ed organizzazione della base informativa
- L’analisi andamentale di tesoreria interna ed esterna
- L’analisi della struttura degli affidamenti bancari e delle altre componenti della PFN
- La proiezione inerziale delle situazioni infra-periodali su base steady state con il modello Cebi®
- Analisi del Cebi Score® forward-looking corrente e dei rendiconti pro-forma

12 May 2021
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Quarta lezione

- La diagnosi del rischio su base prospettica
- La raccolta ed organizzazione della base informativa: i programmi operativi aziendali
- La definizione delle ipotesi di previsione (proiezioni inerziali, settoriali e forecast)
- Le manovre finanziarie e la definizione della struttura del capitale con il modello Sintesi®
- Analisi del Cebi Score® forward-looking prospettico e del piano economico-finanziario
- La valutazione finale dei business plan

20 May 2021
14,30-18,30 · corso in modalità on line

Quinta lezione

- La valutazione d’impatto del rischio economico-finanziario su base idiosincratica
- La raccolta ed organizzazione della base informativa per la tesoreria
- La raccolta ed organizzazione della base informativa per i programmi operativi
- I questionari informativi per la costruzione degli intervalli di variazione
- La costruzione delle distribuzioni di probabilità dei principali KPI con modello KnowShape®
- La definizione dei principali KRI: economico, patrimoniale, finanziario e di liquidità

27 May 2021
14,30-18,30 · corso in modalità on line

Sesta lezione

- La valutazione d’impatto del rischio economico-finanziario su base sistemica-settoriale
- La base informativa di riferimento (database) e la simulazione Montecarlo
- L’estrazione delle principali variabili chiave (KPI) dal business plan aziendale
- La costruzione delle distribuzioni di probabilità dei principali KPI con modello ValueQuest®
- La costruzione dei covenant sulla base degli intervalli di variabilità e relative probabilità